คลื่นความร้อน น้ำท่วม ความหลากหลายทางชีวภาพที่ลดลง จากผลกระทบการเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศโลก ทำให้ผู้กำหนดนโยบาย บริษัทต่างๆ และสังคมต่างให้ความสำคัญกับประเด็นความยั่งยืนมากขึ้นในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา จนกลายเป็นเทรนด์โลกในขณะนี้
ทั้งนี้เพื่อเร่งการเปลี่ยนแปลงไปสู่การสร้างเศรษฐกิจที่ยั่งยืน กระแสเงินทุนจะต้องสนับสนุนบริษัทที่ดำเนินงานอย่างมีความรับผิดชอบในด้านสิ่งแวดล้อม สังคม มีการกำกับดูแลที่ดี และมีประวัติที่พิสูจน์ได้ว่าปฏิบัติตามกรอบ ESG
โอกาสและความจำเป็นในอนาคต
สิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล (Environmental Social Governance – ESG ) คือกรอบการทำงานสำหรับการจัดการความยั่งยืน แนวทางปฏิบัติทางจริยธรรม และการบริโภคอย่างมีจิตสำนึก ซึ่งได้รับความนิยมอย่างแพร่หลายในโลกธุรกิจ โดยจะต้องเป็นการลงทุนที่รับผิดชอบต่อสังคมอย่างต่อเนื่อง
ขณะที่ข้อมูล ESG ถือเป็นพื้นฐานในการจัดทำกลยุทธ์ด้านความยั่งยืน รวมถึงการจัดทำรายงาน ESG ซึ่งมีผลต่อการประเมินของหน่วยงานจัดอันดับประสิทธิภาพด้านความยั่งยืนของบริษัทต่างๆ โดยข้อมูลดังกล่าวยังอาจประกอบด้วยข้อมูลปัจจุบัน ข้อมูลในอดีตหรือการคาดการณ์สำหรับอนาคตอีกด้วย
ทั้งนี้ในปัจจุบันมีนักลงทุนที่ใส่ใจสังคมและผู้มีส่วนได้ส่วนเสียอื่น ๆ รวมถึงพนักงาน ลูกค้า หน่วยงานกำกับดูแล ซัพพลายเออร์ และผู้จัดจำหน่าย ต้องการทราบเกี่ยวกับจุดยืนของบริษัทต่างๆเกี่ยวกับปัจจัยทางเศรษฐกิจและสังคม ความพยายามในการพัฒนาอย่างยั่งยืน และกระบวนการกำกับดูแลกิจการของบริษัท
โดยตามข้อมูลของ Bloomberg Intelligence ระบุว่า สินทรัพย์ภายใต้การจัดการด้านการลงทุน ESG ทั่วโลกอาจสูงเกิน 40 ล้านล้านดอลลาร์ (1,441 ล้านล้านบาท) ภายในปี 2030
ในขณะที่การผ่านการทดสอบของนักลงทุนและผู้มีส่วนได้ส่วนเสียและการประสบความสำเร็จในการจัดทำแผน ESG อาจดูเป็นเรื่องท้าทายสำหรับหลายธุรกิจ
ทว่ากลยุทธ์ ESG ที่วางแผนมาดีจะเกิดประโยชน์ทางธุรกิจอย่างแน่นอน
กลยุทธ์ ESG คืออะไร?
กลยุทธ์ ESG คือแนวทางที่ครอบคลุมทั้งองค์กร ที่ปรับเปลี่ยนแนวทางด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และการกำกับดูแลของบริษัทเพื่อเพิ่มความยั่งยืนของธุรกิจ
โดยในปัจจุบัน ความสำเร็จและการเติบโตของธุรกิจล้วนเชื่อมโยงกับกลยุทธ์ ESG ที่มั่นคง ซึ่งรวมถึงการดำเนินธุรกิจในลักษณะที่ให้คุณค่าในระยะยาวโดยไม่เกิดผลกระทบเชิงลบต่อสิ่งแวดล้อมหรือสังคม หรืออย่างน้อยก็ลดผลกระทบให้เหลือน้อยที่สุด
กลยุทธ์ ESG ที่ดีจะประกอบด้วยปัจจัยด้านความยั่งยืนต่างๆ เช่น ความพยายามของบริษัทในการลดปริมาณการปล่อยคาร์บอน การเป็นมิตรกับสิ่งแวดล้อม การส่งเสริมความหลากหลาย หรือการนำโปรแกรมส่งเสริมสุขภาพของพนักงานมาใช้ เพื่อช่วยให้บริษัทได้รับความไว้วางใจจากนักลงทุน ได้รับความจงรักภักดีจากลูกค้า ลดต้นทุนการดำเนินงาน และเพิ่มประสิทธิภาพในการจัดการสินทรัพย์และผลการดำเนินงานของบริษัท
ประโยชน์ ESG สำหรับธุรกิจ
การใช้กรอบ ESG สามารถสร้างประโยชน์ที่จับต้องได้ให้กับทั้งธุรกิจและนักลงทุน
สำหรับธุรกิจ กรอบดังกล่าวจะเปิดโอกาสให้เข้าถึงแหล่งเงินทุนที่ใหญ่ขึ้น และส่งเสริมให้แบรนด์มีเอกลักษณ์ที่แข็งแกร่งขึ้น นักลงทุนสามารถแสดงให้เห็นถึงคุณค่าของตนเองและมักจะได้รับผลตอบแทนที่ใกล้เคียงหรือดีกว่าแนวทางดั้งเดิมผ่านการลงทุนที่เกี่ยวข้องกับแบรนด์ที่เน้น ESG
ประโยชน์ 5 ประการของ ESG สำหรับธุรกิจ ได้แก่:
1. สร้างความได้เปรียบทางการแข่งขัน
บริษัทต่างๆ ที่เข้าร่วมในความพยายามด้าน ESG มักจะได้เปรียบคู่แข่งทางธุรกิจ เช่น “การสำรวจเสียงของผู้บริโภคปี 2024” ของ PwC พบว่าผู้ตอบแบบสอบถาม 80% ยินดีจ่ายเงินมากขึ้นสำหรับสินค้าที่ผลิตหรือจัดหาโดยคำนึงถึงความยั่งยืน ในทำนองเดียวกัน ผู้เชี่ยวชาญด้านไอที 71% จากทั้งหมด 435 คนที่ตอบแบบสำรวจในเดือนเมษายน 2024 โดยฝ่าย Enterprise Strategy Group ของ TechTarget กล่าวว่าพวกเขาคิดว่าบริษัทของพวกเขาจะจ่ายเงินเพิ่มมากกว่า 5% สำหรับผลิตภัณฑ์ไอทีจากผู้จำหน่ายที่มีแนวทางปฏิบัติด้าน ESG ที่เข้มงวด
ตัวชี้วัด ESG ต่างๆ ที่บริษัทต่างๆ ติดตามและรายงานยังมีความสำคัญต่อผู้บริโภค พนักงาน ผู้ให้กู้ และหน่วยงานกำกับดูแล ผู้นำบริษัทที่พยายามปรับปรุงสภาพการทำงาน ส่งเสริมความหลากหลาย ตอบแทนชุมชน และแสดงจุดยืนในประเด็นทางเศรษฐกิจและสังคมมีบทบาทสำคัญในการเสริมสร้างแบรนด์ของบริษัท
2. ดึงดูดนักลงทุนและผู้ให้กู้
การรวมรายงาน ESG ไว้ ในรายงานผลประกอบการหรือการเปิดเผยข้อมูลแยกต่างหากกำลังได้รับความนิยมในหมู่ธุรกิจ นักลงทุนและผู้ให้กู้เริ่มให้ความสนใจองค์กรที่ลงทุนใน ESG และเปิดเผยข้อมูล ESG เพื่อชี้แจงความพยายามด้านความยั่งยืนของตน เช่น การสำรวจ ของ Morgan Stanley ในปี 2024 พบว่านักลงทุนทั่วโลก 77% สนใจการลงทุนที่ยั่งยืน
ความกังวลของประชาชนที่เกิดจากการเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศและการใช้ทรัพยากรธรรมชาติในทางที่ผิดทำให้ผู้ลงทุนหันมาให้ความสำคัญกับธุรกิจที่ยั่งยืนและกำจัดธุรกิจที่มีแนวทางปฏิบัติที่ล้าสมัย เช่น จ่ายค่าจ้างที่ไม่เป็นธรรม การลงทุนในเชื้อเพลิงฟอสซิล วิธีการเกษตรที่ไม่ยั่งยืน และการผลิตสินค้าที่ไม่สามารถรีไซเคิลได้ ด้วยการให้มุมมองที่ครอบคลุมเกี่ยวกับแนวทางปฏิบัติของตน ธุรกิจที่ดำเนินการริเริ่มด้าน ESGสามารถมีอิทธิพลต่อการตัดสินใจลงทุนและทำให้ผู้ลงทุนสามารถเลือกบริษัทที่เสนออนาคตที่ยั่งยืนพร้อมโปรไฟล์ความเสี่ยงต่ำได้
3. ปรับปรุงประสิทธิภาพทางการเงิน
ESG ไม่เพียงแต่ทำให้ธุรกิจเป็นที่นิยมของนักลงทุนเท่านั้น แต่ยังช่วยปรับปรุงผลการดำเนินงานทางการเงินโดยรวมของธุรกิจได้อีกด้วย ความพยายามเพียงเล็กน้อยเพื่อความยั่งยืน เช่น การเลิกใช้กระดาษ การรีไซเคิล หรือการอัปเกรดให้ใช้พลังงานที่มีประสิทธิภาพ ก็สามารถเพิ่มผลกำไรสุทธิและผลตอบแทนจากการลงทุนของธุรกิจได้
ทั้งนี้เพื่อให้ทันต่อโปรแกรม ESG บริษัทต่างๆ จะต้องติดตามตัวชี้วัดสำคัญเช่น การใช้พลังงาน การใช้วัตถุดิบ และการบำบัดของเสีย ซึ่งอาจนำไปสู่การลดค่าไฟฟ้าและต้นทุนได้ในที่สุด บริษัทที่ปฏิบัติตามกฎระเบียบที่เกี่ยวข้องกับ ESG ยังมีความเสี่ยงต่อค่าปรับ โทษ และความเสี่ยงทางธุรกิจอื่นๆ น้อยลง ซึ่งส่งผลดีต่อผลกำไรของบริษัท
4. สร้างความภักดีของลูกค้า
ผลสำรวจของ PwC ก่อนหน้านี้พบว่าผู้ตอบแบบสอบถาม 46% ซื้อผลิตภัณฑ์ที่ยั่งยืนมากขึ้นหรือผลิตภัณฑ์ที่มีผลกระทบต่อสภาพภูมิอากาศน้อยลง ผู้บริโภคเหล่านี้ยินดีจ่ายเงินเพิ่มสูงสุด 9.7% สำหรับแบรนด์ที่สอดคล้องกับค่านิยมของตนและภักดีต่อองค์กรที่ปฏิบัติต่อผู้คนอย่างดี ผู้บริโภคที่ใส่ใจสังคมในปัจจุบันต้องการทราบว่าธุรกิจที่พวกเขาสนับสนุนทำประโยชน์ส่วนรวมอย่างไร
บริษัทที่ยึดมั่นในหลักการ ESG จะสามารถดึงดูดและรักษาลูกค้าไว้ได้มากขึ้นด้วยความโปร่งใสและสื่อสารความพยายามด้าน ESGให้กับลูกค้า อย่างมีประสิทธิผล
5. ทำให้การดำเนินงานของบริษัทมีความยั่งยืน
บริษัทต่างๆ ที่ลงทุนในโครงการ ESG สามารถรักษาและปรับตัวให้เข้ากับภูมิทัศน์ที่เปลี่ยนแปลงอยู่ตลอดเวลาได้ ตเช่น ธุรกิจที่บูรณาการหลักการ ESG เข้ากับการดำเนินงานหลักอย่างเหมาะสมจะสามารถระบุโอกาสในการประหยัดต้นทุนได้ดีขึ้น และใช้พลังงานน้อยลง ลดการสูญเสียทรัพยากร และลดต้นทุนการดำเนินงานโดยรวม
แม้ว่าในขณะนี้ การรายงาน ESG จะบังคับใช้เฉพาะกับบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์เท่านั้น แต่ดูเหมือนว่าการรายงาน ESG จะมุ่งหน้าสู่ทิศทางเดียวกันสำหรับบริษัทอื่นๆ ในโลกเช่นกัน บริษัทที่มองข้ามนโยบาย ESG ในขณะนี้ อาจต้องจัดการกับปัญหาทางกฎหมาย กฎระเบียบ ชื่อเสียง และการปฏิบัติตามข้อกำหนดในภายหลัง
ESG มีไว้สำหรับธุรกิจทุกขนาดหรือไม่?
บางครั้งการขาดแคลนทรัพยากรอาจเป็นอุปสรรคต่อการนำ ESG มาใช้ และความพยายามในการดำเนินการตาม ESG จะไม่ประสบผลสำเร็จในระยะยาว อย่างไรก็ตาม การลงทุนใน ESG แม้จะอยู่ในขอบเขตที่เล็กกว่าก็สามารถส่งผลดีต่อธุรกิจได้เสมอ
แม้ว่าองค์กรขนาดใหญ่จะมีทรัพยากรที่มากกว่าในการกำหนดนโยบาย ESG หรือสร้างความร่วมมือด้านความยั่งยืนได้ในระดับสูง แต่ SME สามารถดึงดูดนักลงทุนที่ใส่ใจสังคมได้ เนื่องจากธุรกิจขนาดเล็กมักใกล้ชิดกับลูกค้ามากกว่า จึงมีโอกาสมากมายในการแบ่งปันเรื่องราวความยั่งยืนและเชื่อมโยงกันในระดับที่ลึกซึ้งยิ่งขึ้นกับลูกค้า
ESG ในระยะยาว
แผน ESG ที่มีประสิทธิภาพแสดงให้เห็นถึงความมุ่งมั่นของบริษัทในการจัดการความเสี่ยง การลดต้นทุน และการดูแลสิ่งแวดล้อม นอกจากนี้ยังแสดงให้เห็นว่าธุรกิจมีจุดยืนที่ชัดเจนในประเด็นทางเศรษฐกิจและสังคม รวมถึงสร้างความพึงพอใจของลูกค้า มาตรฐานแรงงาน ความอยุติธรรมทางสังคม และการลงทุนที่ยั่งยืน โดยเต็มใจที่จะพัฒนาเชิงรุกตามการเปลี่ยนแปลงของตลาด
อย่างไรก็ตามแม้จะมีข้อดีมากมาย แต่ ESG ก็ต้องเผชิญกับการวิพากษ์วิจารณ์จากตลาด เนื่องจากนักวิจารณ์ อ้างว่าการลงทุน ESG ไม่สามารถสร้างผลลัพธ์ในโลกแห่งความเป็นจริงตามที่สัญญาไว้ได้ แต่ดูเหมือนว่าสิ่งนี้จะไม่ทำให้การนำ ESG มาใช้ในธุรกิจต่างๆ ช้าลง และในความเป็นจริง การลงทุน ESG สามารถสร้างผลตอบแทนที่มั่นคงโดยรวมได้ กองทุนที่ยั่งยืนแซงหน้ากองทุนทั่วไปในกลุ่มสินทรัพย์ที่ใหญ่ที่สุดในปี 2023 ตามรายงาน “Sustainability Reality” ของ Morgan Stanley Institute for Sustainable Investing
สรุป
การปฏิบัติตาม ESG กำลังมีความสำคัญมากขึ้นเรื่อยๆ ในการตอบสนองข้อกำหนดต่างๆ ของผู้มีส่วนได้ส่วนเสียและการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านกฎระเบียบที่เกี่ยวข้องทั้งหมดในลักษณะที่พร้อมสำหรับการตรวจสอบ การรวบรวมข้อมูลที่รองรับโดยระบบและมาตรการที่กำหนดเป้าหมายเพื่อให้แน่ใจว่าข้อมูลมีคุณภาพนั้นมีความจำเป็นเมื่อต้องรับประกันการรายงาน ESG ที่มีความหมายและเป็นไปตามกฎหมาย และบรรลุเป้าหมายด้านความยั่งยืนในระยะยาว
ที่มา: https://www.lucanet.com/en/blog/esg/esg-data-the-key-to-sustainability-26-09-2023/
How do businesses benefit from adopting sustainability standards?
https://www.techtarget.com/whatis/feature/5-ESG-benefits-for-businesses
